《神秘肌肤》故事以两个小男孩的童年时期开始。布莱恩（布拉迪?科贝特BradyCorbet饰）八岁时被球队教练强奸并且从此留下了挥之不去的心理阴影，这成了他心中永远的梦靥。而另外一位男孩尼尔（约瑟夫?高登-莱维特JosephGordon-Levitt饰）八岁时被教练带回家诱奸，教练扭曲了尼尔的认知，这对尼尔的影响是从此让他沉溺于这样的同性游戏中，并且成了家乡小镇的一名同性恋男妓。此时布莱恩找到了当年和尼尔同在一个棒球队的照片，并以此为线索找到了尼尔的家。不巧此时尼尔刚好去了纽约探求新生活。于是布莱恩通过尼尔的好朋友和尼尔维持联系。在圣诞夜的功夫，两人毕竟相聚在当年侵犯二人的教练的住所，尼尔向他讲述了当年的真实情景......